Как заполнить декларацию на налоговый вычет с квартиры

Оглавление:

Как заполнить 3 ндфл на налоговый вычет за покупку квартиры

Приобретая в собственность объект недвижимости, каждый гражданин должен знать нормы Налогового Кодекса, согласно которым он может воспользоваться имущественным вычетом. Это означает, что уплаченный в бюджет налог на доходы возможно вернуть в определенном размере. Получить налоговый вычет с покупки жилья достаточно просто, следует лишь соблюсти все действия. Одним из них является заполнение и предоставление в инспекцию по налогам декларации по форме 3-НДФЛ. Это документ, в котором отражаются сведения о гражданине, его доходах и расходах.

Заполнение декларации в разных случаях отличается, поэтому мы остановимся на всех моментах, касающихся покупки квартиры и правильности оформления тех листов, в которых показывается имущественный вычет за нее.

Отметим, что применить вычет в размере, не превышающем 2 млн. рублей, можно единожды. Если купленная квартира окажется меньшей по стоимости, то у вас остается право еще раз получить его в случае покупки другого жилья или участка земли на разницу предельного лимита и стоимости первой сделки.

Заключение договора

Прежде, чем перейти к подписанию договора, нужно постараться проверить юридическую «чистоту» квартиры. Попросите у продавца все документы, изучите их и осмотрите квартиру. Ознакомьтесь также с документом о праве собственности. Нужно быть уверенными, что в договоре в графе «Продавец» будет указан именно владелец квартиры. Обязательно затребуйте справку о том, что отсутствует задолженность по коммунальным платежам и справку о том, что там никто не прописан.

Если в сделке не участвуют несколько собственников или третьи лица, то договор заключается без нотариального присутствия. Оформляется он в трех экземплярах, все из которых подписываются сторонами и передаются в службу Росреестра для регистрации. После этого квартира отчуждается у продавца, а покупателю выдается документ о праве собственности. Сейчас это выписка из Реестра сделок с недвижимостью.

В договоре, помимо прочих обязательных реквизитов, должна быть зафиксирована сумма сделки. Именно она послужит отправной точкой при расчете налогового вычета.

Право на вычет

Для начала нужно определиться, можно ли претендовать на вычет. Оговоримся, что для того, чтобы вернуть налог (13 % от полученного дохода), его нужно сначала уплатить. То есть у человека должно быть официальное место работы и облагаемый доход. С зарплаты «в конверте» это сделать невозможно.

К категории людей, которым можно НДФЛ вернуть, относятся:

  • россияне, купившие или построившие квартиру с использованием личных или заемных средств,
  • женщины, которые купили жилье до или во время декретного отпуска могут получить вычет после того, как снова приступят к работе.

Не получат вычет:

  • не имеющие постоянного официального заработка, безработные и неработающие пенсионеры,
  • индивидуальные предприниматели со специальным налоговым режимом в части доходов от предпринимательской деятельности,
  • те граждане, которые совершили сделку между собой, являясь близкими родственниками.

Откажут в вычете и в том случае, если жилье куплено за счет работодателя, а также с участием государственной поддержки. Это, например, средства материнского капитала, военной ипотеки.

Какие необходимы документы для сдачи декларации

Производится налоговый вычет на основании личного заявления гражданина. Помимо этого, в налоговый орган обязательно предоставляется пакет документов, в котором должны находиться:

  • копия свидетельства ИНН,
  • подтверждающая доходы по месту работы справка 2-НДФЛ (если таких мест несколько, то справок должно быть столько же),
  • копия договора, доказывающего факт покупки квартиры,
  • копии платежных документов, подтверждающих понесенные расходы на покупку,
  • выписка из реестра о том, что право собственности зарегистрировано,
  • заполненная правильно налоговая декларация (3 НДФЛ) за истекший год (если возврат требуется за предыдущие периоды, то можно вернуть уплаченный налог за 3 года и потребуется заполнение за все эти года),
  • заявление с указанием реквизитов счета, куда будут зачислена сумма возврата, если хотите вернуть ее одноразово за весь предыдущий год или три года,
  • заявление с указанием реквизитов работодателя, если хотите получать возврат так, чтобы налог не вычитали из зарплаты. Тогда вам на руки выдадут уведомление, которое следует передать в свою бухгалтерию.

Как заполнить 3 НДФЛ при покупке квартиры: пошаговая инструкция

Поскольку без предоставления декларации на имущественный вычет рассчитывать не приходится, то отнестись к ее заполнению нужно серьезно. Вообще она состоит из большого количества листов, но нам понадобится лишь часть.

Справиться с этой задачей под силу многим налогоплательщикам, можно обратиться за помощью и к профессионалам. В помощь также предоставлены программы для заполнения на официальном сайте ФНС. Интерфейс их понятен, доступна функция проверки и печати.

Итак, для получения вычета на покупку квартиры, нам понадобится заполнить:

  • Лист титульный,
  • Раздел 1,
  • Раздел 2,
  • Листы А, Д1, Е1. Если отчисляются взносы на накопительную пенсию в рамках программы «1000 на 1000», то еще и лист Е2.
  1. В титульном листе необходимо указать информацию о налогоплательщике, налоговом периоде, за который заполняется, и указать орган, куда предоставляется. Заполнять его следует внимательно, указать ИНН строго из свидетельства, паспортные данные по паспорту.
  2. Номер корректировки при первоначальной подаче будет обозначен 0, затем цифра увеличивается, если данные уточнены и требуется предоставить корректировку. Проставляется код периода – 34, налоговый период – год, за который производится возврат.
  3. Код налогового органа можно уточнить в самой налоговой или на сайте.
  4. Код категории плательщика трехзначный и для большинства он 760, для ИП 730.
  5. Внизу страницы указывается количество страниц в декларации и прилагаемых к ней документов. Затем дата и подпись. Причет дата и подпись обязательны для всех страницах 3 НДФЛ.
  6. В разделе 1 итоговая сумма удержанного налога за год, которую ФНС вернет вам. Поставьте в строку 010 код 2 – возврат из бюджета.
  7. Во 2 разделе производится вычисление базы, с которой удерживается 13% и сама сумма налога. Заполняются доходы из справок, взятых с работы. Оттуда же возьмите сумму перечисленного в бюджет НДФЛ и поставьте в строку 080. Она же будет в строке 050 раздела 1.
  8. Общие сведения заполнены, приступаем к их детализации в остальных листах.
  9. Лист А отражает информацию о работодателе (-ях), где вы работали и получали зарплату. Здесь же суммы дохода по каждому из них, а также сведения о начислении и удержании налога.
  10. А вот в листе Д1 вы уже покажете всю информацию по купленной квартире. Если это квартира, то код объекта будет 2. Выберите вид собственности. Затем укажите полный адрес, дату регистрации права, долю и стоимость.
  11. Следующий лист Е1 отражает все иные вычеты, включая стандартные на себя и ребенка, на обучение и дорогостоящее лечение.

Пример заполнения образца

Самым простым способом заполнения является применение программы Декларация, скачанной с официального сайта налоговой и установленной на своем компьютере. Все коды (или большинство из них) можно найти в соответствующих справочниках программы.

Разберем на практике заполнение 3НДФЛ при покупке квартиры.

  1. Иванова (ИНН 111111111111) работала в 2015 году на предприятии Искра и получила доход 350 тыс. рублей. В этом же году ей приобретена квартира стоимостью 2,3 млн. рублей.
  2. Подается декларация за 2015 год, его и следует указать на титульном листе. Период 34, категория 760, корректировка 0.
  3. Переходим к листу А, куда следует перенести информацию строго из справки, взятой с работы. Из строки 070 сумму нужно поставить в строку 010 раздела 2. А из строки 100 в строку 080 раздела 2, она же будет к возврату и указана в строке 050 раздела 1.
  4. Поскольку Иванова купила квартиру в индивидуальную собственность, то на листе Д1 укажет код 2 в наименовании объекта и 1 в виде собственности. Затем укажет полный адрес жилья, дату права по выписке из ЕГРН, долю 1/1 и его стоимость, которую подтверждает документально.
  5. Поскольку к учету принимается только 2 млн.рублей, то Иванова может рассчитывать на возврат только 260 тыс. руб. Доход ее невелик и остаток суммы перейдет на следующие периоды.
  6. Остается на каждом листе проставить дату заполнения и личную подпись.

Видео: Как самостоятельно заполнить 3-НДФЛ в программе Декларация

Остались вопросы? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас по горячей линии или напишите ниже консультанту.

Как заполнить декларацию (ндфл3) при покупке квартиры?

НДФЛ-3 при покупке квартиры оформляется в соответствии с общими правилами заполнения и подачи деклараций в налоговую инспекцию. Нарушение требований НК РФ может повлечь отказ в предоставлении имущественного вычета.

Общие требования к декларации 3-НДФЛ 2015–2016 годов

Прежде чем подавать 3-НДФЛ, нужно удостовериться, что выполнены основные требования Налогового кодекса РФ, утвержденные для налоговых деклараций:

Требование 1 : декларация 2015–2016 должна быть представлена по форме, утвержденной приказом ФНС России от 24.12.2014 № ММВ-7-1/[email protected] (в редакции от 25.11.2015).

Требование 2 : при подаче на вычет с купли-продажи квартиры необходимо приложить документы о праве собственности на квартиру и фактической оплате.

Требование 3 : 3-НДФЛ к уплате в 2016 году нужно подать строго до 30.04.2017, но если речь идет о подаче декларации в целях получения имущественного вычета, сделать это можно в течение всего следующего налогового периода, то есть 2017 года.

Требование 4 : подать декларацию можно лично или через представителя, можно отправить документы через отделение связи письмом с описью вложения и уведомлением о вручении, есть возможность отправить 3-НДФЛ через интернет, на сайте www.gosuslugi.ru.

Выполнение данных требований, определенных НК РФ для налоговых деклараций, дает налогоплательщику право:

  • подать 3-НДФЛ на возврат налога, уплаченного при купле-продаже квартиры;
  • получить с покупки жилья 13 % от 2 млн руб. из бюджета;
  • включить в 3-НДФЛ расходы на отделку и проценты по ипотеке.

Как выглядит декларация на покупку квартиры 2015–2016 годов

Форма декларации 3-НДФЛ за 2015–2016 годы утверждена приказом ФНС России от 24.12.2014 № MMB-7-11/[email protected]

Где найти код ОКТМО для заполнения 3-НДФЛ?

Аббревиатура ОКТМО означает «Общероссийский классификатор территорий муниципальных образований», и искать его нужно по городу или адресу. Коды ОКТМО есть в сети интернет. По запросу «ОКТМО по адресу» или «ОКТМО по ОКАТО» поисковая система предложит большое количество информативных ссылок со значениями кодов. Значения ОКТМО сгруппированы по муниципальным образованиям и населенным пунктам, что позволяет легко найти свой ОКТМО для декларации 3-НДФЛ.

Какие разделы 3-НДФЛ обязательно заполнять при покупке квартиры?

Обязательные к заполнению листы и разделы 3-НДФЛ 2015–2016 годов при возврате 13% с купли-продажи квартиры:

Страница 001. Необходимо указать налоговый период 34, код налоговой инспекции (код ИФНС можно найти в сети интернет, на сайте nalog.ru, по адресу прописки).

Код физлица при подаче 3-НДФЛ за 2015–2016 годы — 760.

Там же следует привести анкетные данные (фамилию, имя, отчество, дату и место рождения, адрес и т. д.).

Важно! На первой странице обязательно укажите количество приложенных копий или оригиналов документов. Все документы следует прикладывать к 3-НДФЛ с описью, количество листов описи увеличивает общее число документов.

Страница 002. Раздел «Сведения о суммах налога, подлежащих уплате».

В графе 010 следует указать код 2 что соответствует цели подачи декларации — возврат из бюджета. Далее заполняется графа с кодом бюджетной классификации, который можно найти в специализированном справочнике КПК (для физлиц, желающих получить вычет, — 18210102010011000110).

Код ОКТМО также можно найти в справочнике-классификаторе по адресу. Он отличается в зависимости от статуса населенного пункта.

Страница 003, Раздел 2 «Расчет налоговой базы».

Для подачи на возврат 13% при покупке квартиры на странице 003 как минимум должны быть заполнены поля:

  • стр. 010 и 030 – общий доход декларанта за 2016 год (год, соответствующий покупке квартиры);
  • стр. 040 – налоговые вычеты (здесь должна быть стоимость жилья);
  • стр. 080 – общая сумма налога (здесь ставится размер налога, уплаченного в связи с покупкой жилья);
  • стр. 140 – налог, подлежащий возврату (дублируется показатель стр. 080).

Важно! В остальных графах, как правило, проставляется 0.

Важно! Сумма НДФЛ может быть только целым числом. Нужно округлить результат вычисления до целого по правилам математики (к примеру, 408,40 руб. для НДФЛ это 408 руб., а 408,5 руб. – это уже 409 руб.).

С траница 004. Лист А «Доходы от источников РФ» предполагает обязательное заполнение следующих реквизитов:

  • налоговой ставки (13%);
  • кода вида дохода (для заработной платы соответствует значению 06);
  • источника выплаты (наименования работодателя);
  • суммы дохода (годового заработка);
  • суммы налога (13% от годового заработка).

На странице 005 (лист Д1) указывается расчет имущественных вычетов.

Здесь следует сообщить адрес приобретенного жилого помещения, вид собственности на него, код объекта недвижимости и т. д.:

  • код объекта/квартиры – 2;
  • вид собственности – 1 (индивидуальная), 2 (долевая), 3 (совместная), 4 (собственность несовершеннолетнего);
  • признак налогоплательщика – 01.

Обязательно указать дату регистрации из свидетельства на квартиру (графа 1.7), долю в праве (графа 1.10), первый год вычета (при купле-продаже в 2016 году здесь надо ставить 2016)
в п. 1.12 указываются 2 млн руб. или меньше, если квартира стоит менее 2 млн руб., в п. 1.13 проставляются проценты, если жилье приобретено в ипотеку

Некоторую сложность может вызвать заполнение п. 2 в части расчета вычета на квартиру на Листе Д1. Рассмотрим его на примере с конкретными цифрами.

Начальные данные: Петров И. И. в апреле 2015 года купил квартиру в свою единоличную собственность по цене 2,3 млн руб. Жилье куплено в кредит. Начиная с апреля по декабрь 2015 года Петров И. И. заплатил банку проценты на сумму 58 тыс. руб., о чем у него есть справка из банка. При этом облагаемый доход Петрова И. И. в 2015 году составил 336 тыс. руб.

Петров И. И. хочет возместить 13% с квартиры и процентов по кредиту. Ему нужно заполнить Лист Д1 п. 2 так:

стр. 2.7 – 336 000,00;

стр. 2.8 – 336 000,00;

стр. 2.10 – 1 664 000,00;

стр. 2.9 – 58 000,00.

По этой декларации налоговая вернет Петрову И. И. НДФЛ с покупки квартиры в размере 43 680 руб.

Важно! Размер НДФЛ с покупки квартиры, который вернет налоговая по декларации 2015–2016 годов, не может превышать сумму налога, фактически уплаченную в 2015 (2016) году.
Суммы с квартиры в размере 1 664 тыс. и 58 тыс. руб. процентов перейдут в декларацию 2016 (2017) года.

Правом на вычет 3-НДФЛ с квартиры можно воспользоваться только 1 раз. Но если в 2015–2016 годах куплено жилье, стоимость которого менее 2 млн руб., то при следующей покупке квартиры/доли/участка/комнаты сумму вычета можно добрать. Такое правило закреплено в налоговом законодательстве РФ (см. абз. 2 подп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ.

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ на налоговый вычет за покупку квартиры

Приобретая или продавая любой из существующих объектов жилья, в частности, квартиру, далеко не все граждане России знают, что имеют право подать заявление в налоговую на возмещение оплаченных средств (в качестве налога по декларации о доходах) – имущественного вычета. Такое заявление имеет свою типовую форму – 3НДФЛ. Рассмотрим, как заполнить 3 НДФЛ на налоговый вычет за покупку квартиры, какие необходимы условия для подачи такого бланка заявления и какие способы оформления существуют.

Заполнение заявления

Заявление на возврат налогового вычета самому заполнить не так уже сложно. Согласно последних изменений, подобное действие физическим лицам можно выполнять двумя способами:

  • заполнить при помощи специальной программы (предварительно скаченной из интернета или онлайн, на сайте налоговой инспекции);
  • приобрести бланки типовой формы в налоговой и заполнять их вручную.

Оформление в программе

Пошаговая инструкция заполнения в программе представлена такими основными действиями и является общей для любого способа приобретения недвижимости (при разовом перечислении оплаты, в рассрочку, ипотеке):

  1. скачать программу «Декларация» с сайта налоговой https://www.nalog.ru/rn77/program//5961249/;
  2. внесение заданных условий, персональных сведений и данных о доходах заявителя;
  3. выбор налогоплательщиком в зависимости от сопутствующих условий наименования вычета – имущественный, социальный или же на несовершеннолетних детей;
  4. выбор формы декларации 3НДФЛ;
  5. указание из имеющегося списка номера отделения налоговой;
  6. внесение паспортных данных;
  7. указание личных доходов, при наличии работодателя – подробные данные о нем;
  8. внесение необходимых данных по квартире, за которую заявитель хочет получить вычет – вид и наименование объекта недвижимости, способ его приобретения, форма собственности;
  9. внесение признака налогоплательщика – собственник, супруг или супруга, родители;
  10. дата перехода квартиры в собственность (также даты других документов, оформление которых связано с приобретением недвижимости);
  11. сумма, которая оплачена за покупку (исключительно на основании документа купли-продажи).

Видео: Заполнение декларация 3 НДФЛ при покупке недвижимости

Заполнение на бумажном бланке

В текущем году пример оформления бумажной формы для получения налогового вычета сопровождается описанием заполнения таких основных разделов формы:

  1. Титульная страница – указывают данные паспорта заявителя, номер налоговой инспекции, в которую будет подаваться типовая форма 3НДФЛ (с указанием кода региона), общее число заполненных страниц декларации, дата рождения, гражданство (если оно у заявителя имеется), адрес проживания и статус плательщика налогов;
  2. Первый раздел заявления – в него вносят основные данные, подтверждающие осуществление возможности получения вычета. Заполнять его необходимо последним, поскольку тут приводится окончательная сумма НДФЛ, которая полагается к возврату в качестве вычета;
  3. Второй раздел — приведение самостоятельного перерасчета налоговой базы за исключением суммы, которая заявляется к возврату. Ставка подоходного налога в этом случае указывается 13%, а вид дохода, который требуется указать, выбирается исходя из рода занятий лица (его заработка);
  4. Раздел, содержащий сведения о доходах заявителя (раздел «А»). Вносятся данные об имеющемся доходе налогоплательщика за указанный период времени (обычно год) и отдельно фиксируется удержанная из нее величина НДФЛ, которая была уплачена в бюджет. При получении дохода от работодателей обязательно вносят и их реквизиты;
  5. Лист Д1 – указываются все данные, касающиеся факта перехода в собственность жилого объекта:
  • основания – каким образом она была отчуждена от предыдущего владельца;
  • дата, когда был подписан договор купли-продажи, дата составления акта приема-передачи квартиры,
  • размещение квартиры, основная ее характеристика (в точном соответствии с полями типовой формы);
  • указание, в чьей собственности находится квартира – личной, покупателя, несовершеннолетнего ребенка, общей долевой или же общей, но без выделения долей;
  • размер доли, если квартира находится в долевой собственности;
  • фактические расходы, которые понес заявитель при приобретении квартиры.

В том случае, если при заполнении заявления 3НДФЛ у вас возникнут какие-либо трудности, вы всегда можете уточнить у налогового инспектора, который должен ответить на все интересующие налогоплательщика вопросы.

Заполнить документ на имущественный вычет можно онлайн по адресу http://verni-nalog.ru/3-ndfl?pi=277805. Стоимость услуги платная.

Заполняя заявление, необходимо быть уверенным, что покупка квартиры осуществлялась в период менее 3 лет назад – это является основным условием возможности возврата средств.

Как заполнить декларацию на социальный налоговый вычет

Пошаговая инструкция. Талончик возьмите!

Мы уже рассказали, за что получают налоговые вычеты. Пришло время для главной статьи — как заполнить декларацию самостоятельно.

Со стороны может показаться, что все очень сложно, но на самом деле нет. Нужно сделать всего четыре действия: получить пароль в личный кабинет, подготовить документы, заполнить декларацию и написать заявление на возврат.

Самое долгое — собрать документы. Саму декларацию я заполняла 17 минут. Семнадцать мучительных минут.

Где заполнять декларацию

Чтобы получить вычет, нужно заявить государству, сколько вы должны ему налогов, и что часть этих денег вам надо вернуть. Это заявление и есть декларация.

Декларацию можно заполнить несколькими способами:

  1. Бумажную версию от руки — бланк распечатывают на принтере или берут с собой в ФНС .
  2. В специальной программе, которую скачивают с сайта ФНС .
  3. В личном кабинете на сайте ФНС .

Заполнять от руки сложно — нужно знать, какие листы прикладывать, а какие нет. Программа с сайта ФНС работает только на Виндоусе. По моему опыту, самый простой вариант — заполнить декларацию 3- НДФЛ на сайте ФНС в личном кабинете.

Сколько вернут денег

Я не могу вернуть больше денег, чем заплатила налога. При этом максимальная сумма, по которой можно возместить налог, — 120 тысяч рублей. Получается, вернуть я могу не более 15 600 Р .

Это общая сумма компенсации для расходов на собственное обучение, лечение, негосударственное пенсионное обеспечение и добровольное пенсионное страхование, на дополнительные страховые взносы на накопительную часть трудовой пенсии. Исключение — дорогостоящие медицинские услуги: по ним вычет не ограничен.

В перечне услуги разделены на обычные (в справке об оплате медицинских услуг «код услуги — 01») и дорогостоящие (в справке «код услуги — 02»).

По справке 2- НДФЛ , которую я использую для декларации, я заработала 247 326,16 Р , уплатила налогов — 31 152 Р . В 2017 году я потратила на лечение у стоматолога 29 915 Р (мне хватает одной справки).

Моя компенсация — 29 915 Р × 13% = 3889 Р , а вы рассчитайте свою.

Чтобы заполнить декларацию на сайте, нужно получить пароль от личного кабинета налогоплательщика. Есть три способа:

  1. Сходить в любую налоговую инспекцию.
  2. Купить квалифицированную электронную подпись.
  3. Использовать учетную запись на госуслугах.

Для меня самый простой вариант — получить доступ в налоговой. Для этого не обязательно идти в ИФНС по месту прописки, достаточно прийти в ближайшую. С собой взять паспорт и свидетельство о присвоении ИНН . Если идете в ИФНС по месту регистрации, ИНН не нужен.

Вы приходите в ИФНС , берете талончик на получение доступа к кабинету, вас регистрируют в системе и выдают распечатку с логином и паролем. У меня это заняло 15 минут с учетом зависшего компьютера у инспектора.

Дальше работаем с сайтом ФНС . Заходите в личный кабинет по логину и паролю, которые выдали в налоговой.

После первого входа в личный кабинет система попросит сменить пароль — меняйте. Исходный пароль действует месяц с момента регистрации в личном кабинете. Если его не сменить в течение месяца, он блокируется — придется еще раз идти в ИФНС .

После смены пароля переходите во вкладку «Налог на доходы ФЛ и страховые взносы». Система предложит сделать квалифицированную электронную подпись: нужно либо установить программу на компьютер, либо выбрать вариант, когда подпись генерируется на сервере налоговой. Я выбрала второе, это дело на 15 минут.

Сейчас у нас есть право и техническая возможность заполнить декларацию. Но чтобы доказать, что вы имеете право на вычет, нужны подтверждающие документы — все, что докажет, что вы действительно платили налоги и имеете право на вычет из них.

В примере будем заполнять декларацию на возмещение расходов на лечение у стоматолога. Нам понадобятся следующие документы.

Справка 2- НДФЛ с работы за прошлый год. Она подтверждает, что вы платили налоги, из которых будете делать вычет. Компании, где вы работали, обязаны сдавать эти справки в налоговую сами. Если вы заполняете декларацию через личный кабинет, то теоретически справка за прошлый год должна там отразиться.

Срок сдачи отчета по форме 2- НДФЛ для компаний за 2017 год — не позднее 2 апреля 2018. При этом полностью справки подгрузятся в систему только к июлю. Поэтому если в личном кабинете почему-то еще нет вашей справки, придется сходить за ней к работодателю.

Форму 2-НДФЛ получаете на работе

Подтверждающие документы. Нужно как-то подтвердить расходы, по которым вы получите вычет. В случае с медициной нужно показать договор с клиникой, справку о потраченных деньгах и копию лицензии — все это вам выдадут в клинике по чекам. Документы выдадут не сразу, а по требованию: сначала нужно написать заявление, потом прийти второй раз, в назначенную дату. В моей клинике справку готовили неделю.

В справке будет прописана та сумма расходов, на которую вы сохранили чеки. Потеряли чек — в справку деньги не включат.

Справку нужно брать в клинике. Для этого нужно принести все чеки и написать заявление Заверенную копию лицензии попросите в клинике вместе со справкой

В личном кабинете налогоплательщика переходим в «Налог на доходы ФЛ и страховые взносы» → «Заполнить/отправить декларацию онлайн» → «Заполнить новую декларацию».

В течение трех месяцев налоговая будет проверять вашу декларацию — это называется камеральная проверка. О начале и окончании камеральной проверки налоговая не уведомляет, но в какой-то может позвонить инспектор и попросить оригиналы документов. Проверьте, какой контактный телефон вы указали: инспектор будет звонить по нему.

В прошлом году я подала декларацию в феврале, а получила деньги в июне. Эту мою декларацию еще не проверили

Отслеживайте статус декларации во вкладке «Налог на доходы ФЛ и страховые взносы» → «Декларация по форме 3- НДФЛ » → «Статус проверки 3- НДФЛ ». Там отображается ход проверки декларации за 2017 год.

В течение месяца после окончания проверки вам должны перечислить деньги. Бывает, что платят быстрее.

Когда стоит самому заполнять декларацию на сайте ФНС

На заполнение декларации вместе с тем, чтобы сделать скриншоты, у меня ушло 17 минут. Но эта декларация — очень простая, в ней нет ни дополнительных доходов, ни стандартных, ни имущественных вычетов.

Если у вас более сложный случай и крупная сумма вычета, например за квартиру — не рискуйте и обратитесь к знакомому бухгалтеру. Как правило, за заполнение декларации берут от 1000 Р .

Декларация на возмещение НДФЛ при покупке квартиры

Декларация на возмещение НДФЛ при покупке квартиры

Похожие публикации

Почти все доходы физлиц облагаются подоходным налогом, но при этом существует законный способ снизить налоговое бремя с помощью налоговых вычетов. В частности, имущественные вычеты можно получить как по расходам на приобретение жилья, так и по уплаченным кредитным процентам, если оформлена ипотека (пп. 3 и 4 п. 1 ст. 220 НК РФ). Оформив декларацию 3-НДФЛ при покупке квартиры, покупатель заявляет о своем праве вернуть часть НДФЛ, уже уплаченного им ранее.

В этой статье мы расскажем, какая форма декларации действует в 2017 году и как ее заполнить налогоплательщику, купившему квартиру, для получения имущественного вычета.

Декларация 3-НДФЛ 2017 при покупке квартиры

В 2017 году заявить о праве на уменьшение налога за счет расходов на покупку квартиры могут лица, получившие свидетельство на право собственности в 2016 году и ранее. Для этого в свою налоговую инспекцию вместе с заявлением на вычет и пакетом подтверждающих документов нужно подать декларацию 3-НДФЛ. На сегодня действует обновленная ее форма, утвержденная приказом от 24.12.2014 № ММВ-7-11/671 (в ред. приказа от 10.10.2016 № ММВ-7-11/552). Требования к оформлению декларации 3-НДФЛ при покупке квартиры прописаны в Порядке заполнения формы 3-НДФЛ (приложение № 2 к приказу № ММВ-7-11/671).

Если по документам и декларации у налоговиков не возникнет замечаний и вопросов, то право на вычет будет одобрено. С вычетов налогоплательщик сможет вернуть себе 13%: до 260 000 рублей по расходам на покупку квартиры (сумма вычета 2 000 000 рублей) и до 390 000 рублей по ипотечным процентам (сумма вычета 3 000 000 рублей).

Заполнение декларации 3-НДФЛ при покупке квартиры

Бумажная декларация заполняется от руки синими или черными чернилами либо распечатывается на принтере, при этом нельзя печатать на обеих сторонах листа. Недопустимо вносить исправления и скреплять листы документа степлером. Денежные показатели указываются в декларации в рублях с копейками, а суммы НДФЛ округляются до полных рублей.

Вверху каждой страницы указывается ИНН и Ф.И.О. физлица, а в нижней части ставится подпись налогоплательщика и дата подписания. Через все заполненные страницы декларации проходит сквозная нумерация, начиная с титульного листа. Проставлять номера страниц следует, когда декларация полностью сформирована.

Чтобы достоверно заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ при покупке квартиры, налогоплательщику потребуется получить справки о доходах 2-НДФЛ по каждому месту своей работы, подготовить платежные и прочие документы, подтверждающие затраты, произведенные в процессе покупки. Если квартира оформлена в ипотеку, то потребуются документы, подтверждающие уплату процентов.

Последовательность, в которой удобнее заполнить декларацию 3-НДФЛ при покупке квартиры, следующая:

  • Лист А – это сведения по облагаемым НДФЛ доходам, полученным физлицом в отчетном периоде,
  • Лист Д1 – здесь производится непосредственно расчет вычетов по налогу при покупке жилья,
  • Раздел 2 – рассчитывается налог по доходам,
  • Раздел 1 – по результатам расчета указывается сумма налога к доплате или к возврату,
  • Титульный лист – указываются реквизиты налогоплательщика, период, код ИФНС, количество страниц декларации на возмещение НДФЛ при покупке квартиры, и подтверждающих право на вычет документов, ставится подпись и дата,
  • Остальные листы заполняются при необходимости.

Рассмотрим заполнение листов А и Д1 подробнее.

Лист А. Здесь укажите свои доходы от всех российских источников, для отражения зарплаты понадобятся справки 2-НДФЛ. Если все данные не помещаются на одну страницу, листов А может быть несколько. Код вида дохода определяется, согласно приложения № 4 к Порядку заполнения 3-НДФЛ. Если доход получен не от организации, а от физлица, указываются его данные и ИНН.

В строке 010 укажите налоговую ставку, а по строкам 070 – 100 по каждому источнику укажите общую и облагаемую сумму дохода, а также начисленный и удержанный с этого дохода налог.

Лист Д1. В этой части отражается информация о приобретенной квартире и расчеты возможных вычетов, в том числе и при покупке квартиры в ипотеку. Декларация 3-НДФЛ в этом случае отражает не только сумму фактических расходов на покупку квартиры (строка 120), но и уплаченные проценты по ипотечному кредиту (строка 130).

Код наименования объекта выбирается из приложения № 5 к Порядку заполнения, а признак налогоплательщика – из приложения № 6. Если приобретенных объектов несколько, лист Д1 заполняется по каждому из них, но итоговые суммы проставляются только на последнем из листов Д1.

Если в течение одного налогового периода доходов физлица было недостаточно для применения вычета в полном объеме, оставшаяся его часть переходит на следующий год (п. 9 ст. 220 НК РФ). Для этого в следующем году подается повторная декларация 3-НДФЛ при покупке квартиры, в которой, помимо указанных выше данных, будет содержаться информация о сумме уже предоставленного в прошлом году вычета (строки 140 и 150) и о перешедшем его остатке (строки 160 и 170).

Декларация 3-НДФЛ на покупку квартиры (образец)

В 2016 году Петров П.П. купил квартиру за 9 000 000 руб., для чего ему пришлось оформить ипотечный кредит на 8 000 000 руб. В том же году он заплатил проценты по кредиту – 170 000 руб. Годовой доход Петрова 2 100 000 руб., уплаченный налог – 273 000 руб.

В данном случае при составлении декларации 3-НДФЛ при покупке квартиры можно заявить право на основной вычет в сумме 2 000 000 руб., а также на вычет по уплаченным ипотечным процентам – 170 000 руб.

НДФЛ к возмещению за 2016 год может составить: (2 000 000 + 170 000) х 13% = 282 100 руб., но это больше, чем Петров уплатил за год (2 100 000 х 13% = 273 000). Поэтому, только 273000 руб. налога ему вернут за 2016 год, а оставшиеся 70 000 руб. вычета перейдут на 2017. В 2018 году он подаст повторную декларацию 3-НДФЛ при покупке квартиры, где помимо процентов, уплаченных в 2017 году, укажет эти «переходящие» 70 000 руб. в строке 170 листа Д1 и вернет с них 9100 руб. Подавать декларации на вычет Петров может ежегодно, пока он имеет облагаемый НДФЛ доход, а вычет по ипотечным процентам достигнет 3 000 000 рублей.

Как заполнить 3 НДФЛ на налоговый вычет за покупку квартиры. Обучение сдаче декларации 3 НДФЛ онлайн (при наличии учетной записи в госуслугах) и обычным способом

Каждый российский гражданин имеет право претендовать на получение имущественного налогового вычета по затратам на покупку квартиры. Основанием для его назначения являются документы, подтверждающие факт приобретения жилья, а также наличие официальных доходов, по которым взимаетсяналог. Для оформления вычета необходимо заполнить, подписать и подать в ФНС декларацию по форме 3-НДФЛ. Существует несколько каналов заполнения и представления сведений.

Подача через портал Госуслуг

Начиная с апреля 2017 года, стала доступна интерактивная форма декларации по НДФЛ, реализованная на Едином портале государственных услуг.

С помощью портала можно заполнить, подписать электронно-цифровой подписью и направить в налоговую 3-НДФЛ.

Срок представления декларации с целью получения вычета не ограничен временными рамками в течение года.

Инструкция

Для доступа к услуге необходимо зайти на сайт https://www.gosuslugi.ru/ авторизоваться.

Подробный алгоритм регистрации размещен здесь.

Важно! Чтобы заполнить 3-НДФЛ посредством Госуслуг необходимо указать ИНН в разделе «Личные данные» и лично подтвердить свою личность в обслуживающем центре (их перечень указан на портале Госуслуг).


Шаг 1. Выбираем услугу «Прием налоговых деклараций (расчетов)»

Для этого можно воспользоваться строкой поиска, или пройти по пути: «Каталог услуг» — «Налоги и финансы» — «Прием налоговых деклараций (расчётов)».

В открывшемся окне кликнуть на строку «Предоставление налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (3-НДФЛ).


В открывшемся окне выбрать «Сформировать декларацию онлайн» — «Получить услугу».


Шаг 2. Выбор отчётного года

Заполнить 3-НДФЛ возможно за 3 предшествующих года. К примеру, если вы приобрели квартиру в 2017 году, то выбирать следует 2017 год.

Персональные данные выгружаются в декларацию автоматически, что значительно упрощает процесс заполнения и исключает ошибки и опечатки.

Шаг 3. Внесение информации о доходах

Следующим пунктом заполняется раздел «Доходы».


Для внесения данных кликните на кнопку «Добавить доход».

Сюда необходимо внести информацию об источнике доходов (наименование, ИНН, КПП, ОКТМО), то есть о работодателе, исчисляющим налог, или о других налоговых агентах.

К вычету принимаются только доходы, облагаемые по ставке 13 % (зарплата, сдача имущества в аренду и т.д.).

Сведения о доходах необходимо вносить строго, как в справке о доходах (месяц, код выплаты, сумма с копейками).

Последовательно заполняются все месяца. После внесения всех данных в итоговой строке появится сумма доходов за год по этому источнику.

Шаг 4. Внесение информации по вычету

Во вкладке «Вычеты» выбираем «Имущественный» и заполняем сведения об объекте.

Шаг 5. Формирование, подписание, направление декларации

После заполнения всех данных система даёт несколько вариантов действий:

  • «Скачать» — формирует документ для печати (при желании лично отнести декларацию в налоговую или отправить по почте);
  • «Экспортировать» — формирует файл в формате xml, для загрузки в другие программы;

«Сформировать файл для отправки» — формирует и отправляет файл в электронном виде в налоговую.

К сформированному файлу необходимо прикрепить документы, подтверждающие право на получение имущественного вычета (ДКП или ДДУ, все платежные документы, кредитный договор, паспорта, свидетельство о собственности (выписка ЕГРН) или акт приемки-передачи).

Далее файл необходимо подписать. Для этого может быть использована усиленная ЭЦП (электронная подпись), сформированная в соответствии с требованиями Минкомсвязи, либо сгенерированная из личного кабинета налогоплательщика(на портале будет размещена активная ссылка на личный кабинет налогоплательщика).

Одновременно с этим, можно сразу сформировать заявление на возврат излишне выплаченного налога. Для этого необходимо кликнуть на кнопку «Сформировать заявление на возврат» и указать реквизиты счета для зачисления средств».

После принятия файла налоговой статус должен поменяться на «Принято».

Срок проведения проверки – 90 дней, плюс 30 дней на осуществление перевода.

Заполнение декларации в программе

Для заполнения декларации также удобно воспользоваться программой «Декларация». ФНС каждый год размещает на своем сайте официальное программное обеспечение, с помощью которого можно сформировать 3-НДФЛ. Программа автоматически подсчитывает итоги и проверяет корректность заполнения, что уменьшает возможность заполнения с ошибками.

Инструкция

Шаг 1. Скачать, установить необходимую программу.

Шаг 2. Заполнение вкладки «Задание условий».

После запуска программы первой вкладкой, которую увидит пользователь, будет «Задание условий». Здесь потребуется:

  1. Выбрать тип декларации «3-НДФЛ».
  2. Выбрать из списка свою инспекцию.
  3. Указать номер корректировки (если 3-НДФЛ заполняется впервые, то ставится 0).
  4. ОКТМО.
  5. Признак налогоплательщика.
  6. Тип доходов.
  7. Кем подтверждается достоверность сведений (если представителем, то необходимо будет указать его ФИО и данные документа).

Шаг 3. Заполнение вкладки Сведения о декларанте».

Если ИНН будет указан неверно, то программа не даст перейти в следующий раздел.

Шаг 4. Заполнение вкладки «Доходы, полученные в РФ».

Принцип внесения сведений аналогичен заполнению декларации на портале Госуслуг:

  • Выбираем Источник выплат (нажать «+»), вносим данные организации (наименование, ИНН, КПП, ОКТМО), нажимаем «Да».

  • Вносим доходы (с помощью кнопки «+») за весь год.

Вручную из справки 2-НДФЛ указываем облагаемую сумму дохода, суммы налога исчисленную и удержанную.

Для дохода в 100 тыс. рублей в месяц заполненная вкладка будет выглядеть следующим образом:

Шаг 5. Вносим сведения во вкладке «Вычеты».

Заходим во вкладку «Вычеты» — «Имущественный».

Нажимаем «+», чтобы внести информацию об объекте, при покупке которого предоставлено право вычета. В открывшемся окне вносим необходимые данные со следующими нюансами:

  • если покупка на рынке готового жилья, то договор купли-продажи, если в строящемся доме, то инвестирование;
  • при покупке готового жилья указывается дата получения свидетельства на собственность, для новостройки – дата акта приемки-передачи жилья дольщику.

После заполнения нажимаем «Да».

В результате вкладка будет выглядеть следующим образом.

Код 311 (312) заполняется в том случае, если в течение года работодатель не удерживал с вас НДФЛ в зачёт вычета за покупку квартиры (по выплаченным процентам за ипотеку).

Шаг 6. Нажимаем кнопку «Проверить».

Если все обязательные поля заполнены, появится окно:

Шаг 7. Просмотр документа, печать и сохранение файла.

При нажатии на кнопку «Просмотр» можно посмотреть, как будет выглядеть декларация в печатном виде. Здесь можно проверить вкладку «Итоги» для контроля введенной информации.

Образец первого листа печатной версии декларации:

Кнопка «Печать» отправит декларацию на принтер.

Кнопка «Сохранить» сохраняет декларацию в формате hml.

Шаг 8. Подача документов в налоговую.

В составе комплекта документов должна быть распечатанная декларация (можно в 2-х вариантах, чтобы на вашей копии специалист ФНС проставил отметку «Принято»), а также все документы, необходимые для получения вычета в соответствии с налоговым кодексом.

Бланк заявления на перечисление излишне уплаченного налога можно заполнить в инспекции ФНС и подать одновременно со всем комплектом документов.


Смотрите еще:

  • Какие выплаты производятся при рождении третьего ребенка Пособия на третьего ребенка В Российском законодательстве нет четкого определения при рождении скольких детей семья становится многодетной. Так сложилось из-за многонациональности страны и различий в менталитете. Поэтому статус многодетной определяется на региональном уровне. В […]
  • Продажа комнат в новосибирске под материнский капитал Продажа комнат Новосибирск 9-комн. возможен обмен на вашу недвижимость. при звонке, пожалуйста, сообщите номер варианта - 9009895 3-комн. Площадь: 76.00 м2 Комната (объект) на Чистой Слободе! * Малонаселенная 3-комнатная квартира * Комната — объект. Подходит под все формы расчетов. […]
  • Могут ли водительские права удостоверять личность Удостоверяет ли водительское удостоверение личность Относится ли водительское удостоверение документам, удостоверяющим личность? Где я могу его использовать? Ответы юристов (2) Водительское удостоверение не является документом, удостоверяющим личность. Документом удостоверяющим личность […]
  • Стандартные вычеты по ндфл на троих детей Калькулятор стандартных вычетов по НДФЛ Сегодня 26 сентября 2018 г., 19:24 Если работник имеет право на стандартный вычет по НДФЛ (п. 1 ст. 218 НК РФ), то этот вычет ему предоставляет налоговый агент, в том числе работодатель (п. 3 ст. 218 НК РФ). Наш Калькулятор поможет определить […]
  • Как сдать уточненную декларацию по ндс за 2012 год Как сделать уточненную декларацию по НДС в 2017-2018 годах? Уточненная декларация по НДС в обязательном порядке подается при выявлении ошибок, приведших к занижению налога или завышению его суммы, начисленной к возмещению. Подача уточненной декларации по НДС в иных случаях является […]
  • Гк рф платежное требование Комментарий к статье 874 Гражданского кодекса РФ Статья 874. Общие положения о расчетах по инкассо Комментарий к Ст. 874 ГК РФ: 1. Расчеты по инкассо подразумевают исполнение банком поручения клиента о получении от плательщика платежа и (или) акцепта платежа. В отличие от расчетов по […]
  • Ст3501 гк рф Vuz-24.ru - Оригинальные учебные работы Помощь студентам и научным работникам Договор поставки (работа 10) Глава 1. Понятие и развитие договора поставки 1.1 Исторические аспекты развития договора поставки 1.2 Понятие и характеристики договора поставки Глава 2. Порядок заключения […]
  • Адвокат в уголовном процессе дипломная Роль адвоката в уголовном процессе Главная > Реферат >История Роль адвоката в уголовном процессе Существует несколько различных форм оказания адвокатом юридической помощи. Одна из них — участие в качестве представителя или защитника доверителя в уголовном судопроизводстве. В уголовном […]
Записи созданы 5765

Похожие записи

Начните вводить, то что вы ищите выше и нажмите кнопку Enter для поиска. Нажмите кнопку ESC для отмены.

Вернуться наверх